Odeljenja Finansijskog Nadzora

Odeljenja Finansijskog Nadzora

Odeljenje za bankarski nadzor, MFI i NBFI, IP i IPE

Na osnovu Zakona 03/L-209, Centralna Banka Republike Kosova ima kao svoj primarni cilj promovisanje i održavanje stabilnog finansijskog sistema. Ovaj cilj je direktno povezan sa dužnostima i odgovornostima Odeljenja za bankarski nadzor (OBN).

Osnovna odgovornost ovog Odeljenja je nadzor banaka, mikrofinansijskih institucija i nebankarskih finansijskih institucija.

    • Nadzor nad bankarskim institucijama, mikrofinansijskim institucijama, institucijama koje se bave lizingom, platnim uslugama, kreditnim institucijama, menjačnicama, agencijama za transfer novca i svim drugim finansijskim institucijama osim osiguravajućih društava i penzionih fondova;
    • Definisanje politika za unapređenje i održavanje stabilnosti finansijskog sistema;
    • Prikupljanje, analiza i objavljivanje relevantnih finansijskih informacija;
    • Saradnja i učešće u ime CBK-a u relevantnim nacionalnim i međunarodnim savetima i organizacijama;
    • Sprovođenje i razvoj politika, najboljih praksi za regulisanje i nadzor finansijske aktivnosti u cilju obezbeđivanja stabilnosti bankarskog sistema, odnosno smanjenja rizika od gubitka za deponente.

Poslovi Odeljenje za bankarski nadzor, MFI i NBFI, IP i IPE su:

    • Sastavlja i organizuje nadzornu strategiju banaka, MFI i NBFI (IP i IPE);
    • Obavlja nadzorne poslove u zemlji i inostranstvu banaka, MFI i NBFI (IP i IPE);
    • Procenjuje podobnost i delotvornost upravljanja, uključujući učinak odbora direktora, izvršnih organa upravljanja, kao i drugih nivoa upravljanja , u skladu sa važećim zakonima;
    • Prati i procenjuje nivo izloženosti banaka, MFI i NBFI (IP i IPE) kreditnim rizicima i drugim relevantnim rizicima, sistemima upravljanja rizicima, kapitalnim zahtevima za pokriće rizika, način procene rizika, napredak i stabilnost finansijskog rezultata;
    • Nadzire usklađenost aktivnosti banaka, MFI i NBFI (IP i IPE) sa zakonskim i regulatornim nadzornim okvirom i najboljom praksom u vezi sa njihovom delatnošću;
    • Procenjuje adekvatnost i prikladnost politika, procedura, sistema i metodologija za upravljanje rizikom;
    • Procenjuje adekvatnost i efektivnost sistema unutrašnje revizije za blagovremeno identifikovanje i praćenje identifikovanih slabosti;
    • Procenjuje adekvatnost i efektivnost sistema informacionih tehnologija;
    • Preporučuje uvođenje administrativnih mera koje se moraju preduzeti protiv banaka, MFI i NBFI (IP i IPE ) radi podizanja svesti i poboljšanja upravljanja u skladu sa zakonodavstvom na snazi;
    • Predlaže mere prinude protiv banaka, MFI i NBFI (IP i IPE) i prati sprovođenje preporuka, zahteva i izrečenih mera prinude;
    • Proverava tačnost i potpunost izveštaja koje dostavljaju banke, MFI i NBFI (IP i IPE);
    • Priprema i objavljuje analize i izveštaje o finansijskom stanju banaka, MFI i NBFI (IP i IPE);
    • Učestvuje u izradi politika, regulatornih dokumenata i relevantnih unutrašnjih pravila;
    • Učestvuje i predstavlja CBK u relevantnim nacionalnim i međunarodnim savetima i organizacijama.
    •  

Delatnost OBN podeljena je u tri odvojene funkcije (odeljenja): Divizija za nadzor u zemlji, Divizija za izveštavanje i analizu i Divizija za nadzor mikrofinansijskih institucija (MFI) i nebankarskih finansijskih institucija (NBFI), uključujući IP i IPE.

Divizija za nadzor u zemlji za komercijalne banke

Divizija za nadzor u zemlji za komercijalne banke - obuhvata procenu bankarskih rizika kao što su: kreditni rizik, rizik likvidnosti, operativni rizik, tržišni rizik i drugi rizici, kroz usvajanje i razvoj pristupa nadzora zasnovanog na riziku, kroz analize, tj. procene na osnovu finansijskih podataka koje su banke prijavile, kao i tokom pregleda na licu mesta.

Divizija za izveštavanje i analiza

Divizija za izveštavanje i analiza – obuhvata analizu, procenu i tumačenje finansijskih podataka koje izveštavaju banke i druge finansijske institucije, kao i procenu finansijskih kretanja. Praćenje finansijskog zdravlja banaka, mikrofinansijskih institucija i nebankarskih finansijskih institucija kroz identifikaciju institucija koje pokazuju finansijsko pogoršanje je primarni zadatak ove funkcije Odeljenja za bankarski nadzor.

Divizija za nadzor u zemlji za mikrofinansijske institucije i nebankarske finansijske institucije

Odeljenje za nadzor u zemlji za mikrofinansijske institucije i nebankarske finansijske institucije - obuhvata, u skladu sa pristupom koji se primenjuje na komercijalne banke, procenu rizika relevantnih institucija, uključujući kreditni rizik, rizik likvidnosti i druge rizike, kroz prilagođavanje i razvoj pristupa nadzora zasnovanog na riziku. Ovo je zasnovano na analizi/oceni finansijskih podataka koje su prijavile finansijske institucije, kao i tokom pregleda na licu mesta.

Osoblje

Ovo Odeljenje trenutno ima (24) angažovano dvadeset i pet ljudi, uključujući i rukovodioca Odeljenja.

Odeljenje za nadzor osiguranja

Osnovna odgovornost Odeljenja za nadzor osiguranja je nadzor nad institucijama finansijskog osiguranja.

 

Štaviše, druge dužnosti koje su u nadležnosti ONS-a su: nadzor osiguravajućih društava; prikupljanje i objavljivanje relevantnih finansijskih informacija; saradnja i učešće, u ime CBK-a, u relevantnim nacionalnim i međunarodnim savetima i organizacijama.

 

Odeljenje za nadzor osiguranja ima za cilj da sprovodi i razvija politike, najbolje prakse za regulisanje i nadzor delatnosti osiguranja, kako bi se obezbedila stabilnost sistema osiguranja.

 

Aktivnost ONS-a je podeljena u dva odvojena odeljenja: Odsek za izveštavanje i analizu i Odsek za nadzor u zemlji.

Pored ostalih, Odeljenje za nadzor osiguranja obavlja sledeće glavne funkcije:

      • Sastavlja i organizuje strategiju nadzora osiguravajućih društava;
      • Procenjuje adekvatnost i efektivnost upravljanja, uključujući učinak odbora direktora, menadžmenta i drugih nivoa, u skladu sa zakonodavstvom na snazi;
      • Nadzire usklađenost delatnosti društava za osiguranje sa važećim zakonskim okvirom i najboljom praksom u vezi sa njihovom delatnošću;
      • Procenjuje adekvatnost i efektivnost sistema informacionih tehnologija;
      • Priprema plan ispita i sprovodi odobrene planove ispita na osnovu relevantnih priručnika;
      • Sprovođenje temeljnih i fokusiranih pregleda osiguravajućih društava;
      • Prati sprovođenje potrebnih mera na osnovu nalaza;
      • Učestvuje u izradi politika, regulatornih instrumenata i relevantnih unutrašnjih pravila.
      • Prihvata i ispituje mesečne izveštaje o premijama i štetama kao i relevantne izveštaje;
      • Prihvata i razmatra godišnje planove poslovanja osiguravajućih društava;
      • Prihvata i ispituje tromesečne finansijske izveštaje osiguravajućih društava, kao i priprema relevantne analize vezane za likvidnost i rizik osiguranja, finansijsku snagu društva, minimalni potrebni kapital, tehničke rezerve i druge obaveze, minimalnu marginu solventnosti, finansijski učinak društva, program i ugovori reosiguranja i drugi relevantni pokazatelji;
      • Razmatra izveštaje vanjskog revizora društava za osiguranje i posrednika u osiguranju, kao i priprema relevantne godišnje izveštaje, praćenje i potrebno adresiranje.

Osoblje
Ovo Odeljenje trenutno ima (17) angažovanih sedamnaest ljudi, uključujući i načelnika Odeljenja.

Odeljenje za licenciranje i standardizaciju

Glavna odgovornost Odeljenja za licenciranje i standardizaciju je licenciranje svih finansijskih institucija, aspekti njihove regulative i standardizacije, kao i zaštita njihovih klijenata.

 

  • Sprovođenje zakonskog okvira za licenciranje, registraciju i regulisanje svih finansijskih institucija;

  • Izgradnja i razvoj odgovarajućeg zakonskog i regulatornog okvira za finansijski nadzor, sprovođenje i adekvatnu usklađenost sa zakonima, propisima i standardima finansijskog nadzora u cilju promocije i održavanja stabilnosti finansijskog sistema, kao i praćenje i nadzor ponašanja na tržištu u finansijskim institucijama posebno orijentisan ka adekvatnom otkrivanju i zaštiti potrošača;

  • Sprovođenje i razvoj najboljih međunarodnih politika i praksi za licenciranje, registraciju i regulisanje finansijskih aktivnosti.

Divizija za licenciranje

Dužnosti Divizije za licenciranje su:

    • Razmatra uslove za licenciranje finansijskih institucija, obezbeđujući ulazak na finansijsko tržište samo onih institucija koje imaju dovoljan kapital za merenje i praćenje rizika, politike i procedure za njegovu kontrolu i koje predlažu da imaju administratore sa visokim nivoom kvalifikacija, profesionalizam i etičnost;
    • Razmatra zahteve za neophodnim preliminarnim odobrenjima dok ustanova razvija svoju delatnost;
    • Osigurava i verifikuje tačnost i potpunost zahteva dokumentacije za licenciranje/ registraciju/ovlašćenje kao posebne finansijske institucije;
    • Ispituje dokumentaciju zahteva finansijskih institucija za odobrenje u vezi sa imovinom, upravljanjem, administrativnim ili operativnim aspektima;
    • Konstantno se konsultuje sa Odeljenjem za regulativu i standardizaciju, kao i Pravnom odeljenjem i sarađuje sa drugim organizacionim jedinicama finansijskog nadzora u pogledu postupanja po zahtevima za licenciranje/registraciju/ovlašćenje ili odobrenje;
    • Priprema preporuke za odluke u vezi sa zahtevima za licenciranje/registraciju/ovlašćenje ili odobrenje, kao i u vezi sa oduzimanjem dozvola/registracija/ovlašćenja ili ukidanjem prethodnih saglasnosti;
    • Vodi centralne registre licenciranih/registrovanih/ovlašćenih finansijskih institucija, kao i onih kojima je oduzeta licenca/registracija/ovlašćenje.
    •  

Divizija za metodologiju i standardizaciju

Dužnosti Divizije za metodologiju i standardizaciju su:

    • Izgradnja regulatornog okvira, koji se sastoji od skupa minimalnih kriterijuma i pravila koje treba da primeni finansijska industrija;
    • Njegovo kontinuirano unapređenje i revizija da bude u punom skladu sa međunarodnim standardima,
    • Praćenje sprovođenja zakonskog okvira, prilagođavanje najboljih međunarodnih principa i praksi;
    • Proces kontinuiranog metodološkog i praktičnog unapređenja modela nadzora finansijskih institucija u funkciji njegove standardizacije;
    • Dalje povećanje efikasnosti;
    • Proširenje kapaciteta za procenu rizika;
    • Saradnja sa nadležnim jedinicama finansijskog nadzora radi obezbeđivanja koordinacije i realizacije zajedničkih aktivnosti; učešće u pregledu i unapređenju nadzorne prakse i metodologije;
    • Izrada politika, regulatornih akata i relevantnih unutrašnjih akata finansijskog nadzora;
    • Praćenje i analiza relevantnih dešavanja, posebno propisa i direktiva EU-a i Bazelskih standarda i najboljih međunarodnih praksi;
    • Tumačenje različitih zahteva finansijskih institucija u vezi sa sprovođenjem regulatornog okvira iz nadležnosti i funkcije Odeljenja;
    • Izrada podzakonskih akata, smernica i metodologije u cilju ispunjavanja ciljeva za oporavak i zatvaranje finansijskih institucija;
    • Sastavljanje metodologije izveštavanja finansijskih institucija;
    • Saradnja sa Odeljenjem za planiranje, strategiju i koordinaciju u okviru Odeljenja za oporavak i zatvaranje.
    • Blisko sarađuje sa Odeljenjem za pravna pitanja i usklađenost u vezi sa izradom i usklađivanjem pravnog i regulatornog okvira
    •  

Osoblje

Ovo odeljenje trenutno ima (15) angažovanih petnaest ljudi, uključujući i rukovodioca Odeljenja.

Divizija za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma

Centralna banka Republike Kosova (CBK) ima kao svoj primarni cilj očuvanje i održavanje stabilnog finansijskog sistema. Ovaj cilj je povezan sa dužnostima i odgovornostima Divizije za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma. Ova divizija je odgovorno za nadzor finansijskih institucija sa fokusom na sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma.

 

Poslovi kojima doprinosi Divizija za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma su nadzor nad finansijskim institucijama, u smislu sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma, saradnja i učešće u relevantnim međunarodnim savetima i organizacijama; i definisanje politika za unapređenje i održavanje stabilnosti finansijskog sistema. Zadatak sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma nije posebno pomenut u Zakonu o CBK. Zakon o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma bavi se ovim zadatkom i precizira relevantnu ulogu CBK-a. CBK je takođe razvila svoje propise za predmetnu oblast.

 

Divizija za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma ima za cilj da obezbedi usaglašenost finansijskih institucija sa zakonima i propisima koji su na snazi, koji regulišu sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma. U bliskoj saradnji sa Finansijsko-obaveštajnom jedinicom, kao primarnim organom u ovoj oblasti, i sa drugim relevantnim subjektima, ovo Odeljenje doprinosi razvoju i uspostavljanju adekvatnih nacionalnih strategija za upravljanje relevantnim rizicima.

Glavne aktivnosti Divizije za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma su:

    • Unapređenje i obezbeđivanje sprovođenja zakonskog okvira u cilju sprečavanja pranja novca i finansiranja terorizma;
    • Nadzor nad finansijskim institucijama u funkciji sprečavanja pranja novca i suzbijanja finansiranja terorizma;
    • Jačanje saradnje i povećanje brige o finansijskom sektoru u pogledu sprečavanja pranja novca i borbe protiv finansiranja terorizma;
    • Sistematska procena rizika i praćenje trendova u vezi sa sprečavanjem pranja novca i finansiranja terorizma;
    • Aktivni nadzor i praćenje transakcija na tehnički način sa platnim sistemima kojima upravlja CBK.
    •  

Specifično, Divizija za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma obavlja sledeće dužnosti:

    • Realizovanje neposrednih i daljinskih pregleda finansijskih institucija u funkciji sprečavanja pranja novca i suzbijanja finansiranja terorizma;
    • Analiza rizika banke i finansijske institucije, u smislu rizika korišćenja u svrhe pranja novca, uključujući kontrolu vlasništva i vrste bankarskih proizvoda koje banka koristi;
    • Procena politika i procedura u pogledu PPN/BFT i stepena njihove implementacije;
    • Procena uloge i funkcije usklađenosti za PPN/BFT;
    • Procena po principu dužne i povećane brige o klijentima;
    • Procena procedura otvaranja računa;
    • Procena postupaka za posebne kategorije klijenata;
    • Procena skladištenja podataka, dokumenata i transakcija, po principu povećane brige o klijentima;
    • Procena transfera sredstava, korespondentskih banaka i sličnih odnosa;
    • Procena uloge funkcije usklađenosti PPN/BFT i unutrašnje revizije;
    • Procena nivoa i kvaliteta izveštaja o transakcijama u gotovini, jednakih ili više od 10.000 evra FOJ-K;
    • Preporučuje Izvršnom odboru nametanje administrativnih mera koje se moraju preduzeti protiv banaka i finansijskih institucija radi podizanja svesti i unapređenja upravljanja bankom ili finansijskom institucijom u vezi sa PPN/BFT;
    • Priprema izveštaja o ispitivanju finansijskih institucija, uključujući neophodne preporuke za ispitanu finansijsku instituciju;
    • Organizovanje i održavanje informativnih i konsultativnih sastanaka sa finansijskim institucijama na osnovu iskazanih potreba.
    •  

Osoblje

OvA Divizija trenutno ima (5) angažovanih pet osoba, uključujući i rukovodioca Divizije.

Divizija za penzijski i nadzor tržišta

Na osnovu Zakona br. 03/L – 209, Centralna Banka Republike Kosova (CBK) ima kao svoj primarni cilj promovisanje i održavanje stabilnog finansijskog sistema. Ovaj cilj je direktno povezan sa dužnostima i odgovornostima Odeljenja za penzijski nadzor tržišta hartija od vrednosti. Glavna odgovornost DPN-a i THV-a je nadzor nad penzionim fondovima i tržištem hartija od vrednosti.

 

Štaviše, dužnosti koji su u direktnoj nadležnosti DPN-a i THV-a su: nadzor nad penzionim fondovima i tržištem hartija od vrednosti; prikupljanje, analiziranje relevantnih finansijskih informacija; saradnja i učešće u ime CBK-a u relevantnim nacionalnim i međunarodnim savetima i organizacijama. Obim nadzora nad penzijskim fondovima preciziran je Zakonom o penzijskim fondovima Kosova, kao i podzakonskim aktima.

 

Divizija za penzijski i tržišni nadzor ima za cilj sprovođenje i razvoj politika, najboljih praksi za regulisanje i nadzor aktivnosti penzijskih fondova i tržišta hartija od vrednosti.

Divizija za penzijski nadzor obavlja sledeće glavne funkcije:

    • Sastavlja i realizuje strategiju nadzora penzionih fondova;
    • Priprema godišnji plan ispitivanja i sprovodi odobrene planove ispitivanja na osnovu relevantnog zakonodavstva i priručnika.
    • Analizira i obavlja ispitivanja u zemlji penzionih fondova.
    • Predlaže izricanje mera koje treba preduzeti i prati ispunjavanje preporuka od strane penzionih fondova;
    • Učestvuje u izradi politika i regulatornih dokumenata i relevantnih unutrašnjih akata za nadzor penzionih fondova
    • Nadgledati usklađenost aktivnosti penzionih fondova sa nadzornim zakonskim i regulatornim okvirom i najboljom praksom u vezi sa njihovom delatnošću.
    •  

Nadzor tržišta

Nadzor tržišta je uobičajeno regulisan Zakonom o tržištu kapitala i podzakonskim aktima. Ovaj zakon mora da odredi:

      • Uslove osnivanja, licenciranja, nadzora i raspuštanja/zatvaranja kompanija /korporacija
      • Uslovi za trgovanje finansijskim instrumentima na regulisanom tržištu ili trgovanje van regulisanog tržišta;
      • Uslovi za obavljanje regulisanih delatnosti i regulisanih usluga[1];
      • Uslovi za nuđenje hartija od vrednosti javnosti i trgovanje hartijama od vrednosti na regulisanom tržištu;
      • Zahtevi za informacije od društava koja obavljaju delatnost regulisanu zakonom za tržište kapitala;
      • Preventivne mere zloupotrebe unutrašnjeg tržišta (insider trading);
      • Nadležnosti i delatnosti regulatornog organa (npr. CBK u ovom slučaju ili bilo kog drugog regulatornog organa ako je uspostavljen) prema ovom zakonu.

       

Funkcije divizije u okviru tržišnog nadzora su:

    • Formulisati i odobriti dopunski podzakonski propisi Zakona o tržištu koji će pomoći u tržišnom nadzoru
    • Formulisati kodekse ponašanja licenciranih subjekata (eng. market conduct)
    • Da vrši nadzor nad licenciranim institucijama i aktivnostima na regulisanom tržištu
    • Da licencira i nadzire klirinške kuće ili relevantni organ koji vrši poravnanje i poravnanje i čišćenje)
    • Uspostaviti pravila i prakse za korporativno upravljanje korporacijama koje emituju hartije od vrednosti
    • Uspostaviti pravila i prakse za upravljanje rizikom
    • Uspostaviti pravila i prakse metoda investiranja
    • Uspostaviti pravila i procedure za obezbeđivanje transparentnosti za kotirane kompanije
    • Uspostaviti pravila i procedure za prodaju na kratko, za rešavanje sporova, za sankcije i kazne.
    • Uspostaviti pravila i procedure za listing i trgovanje finansijskim instrumentima na berzama ili tržištima van berzi (eng. Over the counter).
    • Uspostaviti pravila za izdavanje hartija od vrednosti
    • Odrediti pravila za delistiranje finansijskih instrumenata (uklanjanje instrumenata sa berze)

Osoblje

Ova Divizija trenutno ima angažovano 6 ljudi, uključujući rukovodioca divizije i ostalo osoblje.

Divizija za nadzor informacionih sistema finansijskih institucija

Uz sve veću zavisnost finansijskih institucija i finansijskih usluga od IT sistema i usluga IT obrade ili u vezi sa tehnologijom i komunikacijom ugovorenim od strane trećih strana, neophodno je povećati oprez i nadzor finansijskih institucija u pogledu slabosti i potencijalnih operativnih rizika povezanih sa korišćenje ovih sistema.

 

Rizici koji se odnose na ove usluge mogu uticati na profitabilnost, likvidnost i sopstveni kapital finansijskih institucija, kao i na finansijski sistem u celini u slučaju uticaja sistemskih institucija. Materijalizacija ovih rizika može negativno uticati na reputaciju finansijskih institucija i finansijskih usluga uopšte, sa mogućnošću uticaja na reputaciju, a samim tim i stabilnost finansijskog sektora. Ovi rizici mogu uzrokovati i prekid pružanja finansijskih usluga, a samim tim i slabljenje i bleđenje poverenja potrošača, posebno prema određenim finansijskim proizvodima i uslugama, uz rizik od gubitka poverenja u finansijski sistem.

 

Brzi trend tehnološkog razvoja i promena predstavlja nove izazove i zahteva kontinuirano praćenje ovih kretanja, kao i procenu njihovog uticaja na poslovanje finansijskih institucija. Prepoznajući ove rizike kao neodvojive aspekte nadzora, neophodno je ispitivanje adekvatnosti informacionih sistema i upravljanja njima od strane finansijskih institucija. Fokus Divizije za nadzor sistema informacionih tehnologija finansijskih institucija biće na rizicima kojima oni izlažu instituciju, a koji su uključeni u okvir operativnog rizika prema definicijama CBK-a. Ovi rizici mogu imati negativan uticaj na finansijski rezultat finansijske institucije i nivo njenog kapitala.

 

CBK će intenzivirati svoje aktivnosti na uspostavljanju ove važne funkcije za nadzor sistema informacionih tehnologija finansijskih institucija, kako bi se obezbedilo prilagođavanje adekvatnih sistema upravljanja rizikom koji proističu iz ove oblasti, kao i da se izgradi sistem ranog delovanja i sprečavanje šteta koje mogu nastati iz ovih rizika za finansijski sektor, kroz prilagođavanje najbolje međunarodne prakse.

 

 

 

 

Osoblje

Ova Divizija će uključivati osoblje od (2) dve osobe koje su trenutno angažovane u okviru OBN-a.